Balans en de toelichting

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

3.2.1 Vorderingen op openbare lichamen

De vorderingen openbare lichamen is als volgt samengesteld:

Per medio april 2022 was van debiteuren "overheden" nog een bedrag van ruim € 7 miljoen te vorderen.
Het betreft voornamelijk de BTW uit het BTW compensatiefonds die op 1 juli 2022 wordt ontvangen.

3.2.2 Rekening-courantverhoudingen met niet financiële instellingen

De boekwaarde per 31 december 2021 is als volgt samengesteld:

Rekening courant Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SvN)
Voor een toelichting verwijzen wij naar balanspost 1.3.4. Overige langlopende geldleningen.
De bedragen onder deze balanspost betreffen de bedragen in rekening courant bij de SVN waarvoor nog geen leningen zijn verstrekt c.q. de ontvangen rente en aflossing die de SVN heeft ontvangen voor de leningen en welke nog niet met de gemeente zijn afgerekend. .

Kredietbank Nederland
Op 29 november 2017 is door de gemeenteraad besloten om een dienstverleningsovereenkomst met de Kredietbank Nederland aan te gaan. Er is in totaal € 650.000 (€ 500.000 voormalige gemeente Zevenaar in 2017 en € 150.000 in 2018 voormalige gemeente Rijnwaarden) verstrekt als werkkapitaal. Om vanaf 1-1-2018 sociale kredieten te verstrekken aan inwoners van de gemeente Zevenaar. Er zijn in 2020 26 sociale kredieten verstrekt voor een totaalbedrag van € 60.957. Op 31-12-2021 resteert na de aflossingen een bedrag van
 € 104.921. Dit betekent dat de Kredietbank een restant werkkapitaal van € 545.079 heeft op 31-12-2021 voor het verstrekken van sociale kredieten aan inwoners.

3.2.3 Schatkistbankieren
In het kader van de eind 2013 van kracht geworden Regeling Schatkistbankieren is elke gemeente verplicht overtollige liquide middelen, boven een bepaalde drempel, die voor onze gemeente in 2021 € 1,104 miljoen is (0,75% van het begrotingstotaal) af te storten bij het ministerie van Financiën (in 's Rijks schatkist).
Op 1 juli 2021 is deze regeling gewijzigd en is het percentage naar boven bijgesteld op 2. Daarnaast heeft onze bank (Bank voor Nederlandse Gemeenten, BNG) aangegeven vanaf 1 juli bij een positief saldo van meer dan € 500.000 een negatieve creditrente in rente te brengen. Om te voorkomen dat onze gemeente bij een positief saldo rente moet gaan betalen is het afroom-bedrag voor de schatkist naar beneden bijgesteld naar     € 400.000. Waarom dit bedrag? Tussen het afroom-moment voor de schatkist zit een aantal uren. Als na dit moment nog geld op ons bankrekeningnummer bij de BNG wordt ontvangen gaan we hierover alsnog creditrente betalen. Over het afgeroomde van onze gemeente bij de schatkist ontvangen en betalen we geen rente.
Op de balansdatum 31-12-2021 was een saldo van € 1.093 bij de schatkist ondergebracht.

3.2.4 Overige vorderingen   
De overige vorderingen zijn als volgt samengesteld: